Propuesta para reducir el riesgo de fraude en la tesorería de la Caja de Compensación Familiar Compensar

Abstract

En el presente proyecto de investigación se busca analizar los impactos que puede llegar a tener una empresa al presentarse un evento de fraude. Así mismo mostrar los diferentes tipos de riesgos a los cuales está expuesta una compañía, y la importancia de implementar un sistema de control interno que permita generar un monitoreo constante ante la ejecución de los procesos, que sea lo suficientemente robusto y bien documentado, el cual a través de políticas claras, establezca controles y/o acciones que permiten mitigar la materialización de los riesgos, y de la misma forma generar planes de acción para los riesgos que se han materializado, y lo más importante es involucrar a todo el personal de la empresa e indicarles cuál es la importancia de la implementación de un sistema de control interno.

This research project seeks to analyze the impacts that a company can have when a fraud event occurs. Likewise, show the different types of risks to which a company is exposed, and the importance of implementing an internal control system that allows for constant monitoring of the execution of processes, which is sufficiently robust and well documented, which Through clear policies, establish controls and/or actions that allow mitigating the materialization of risks, and in the same way generate action plans for the risks that have materialized, and the most important thing is to involve all the personnel of the company. company and tell them what is the importance of implementing an internal control system.