Implementación de políticas contables para el control de las conciliaciones bancarias en la Empresa Mediport

Abstract

El objetivo de las conciliaciones es encontrar las diferencias entre los registros del banco y los que se registran en el programa de la empresa, con el fin de realizar los ajustes necesarios, razón por la cual se deben efectuar las conciliaciones al día, con el fin de tener los registros y la información real de los bancos. En la empresa Mediport, en el mes de mayo de 2018 se crea el departamento de Tesorería, en esta, se desarrollaron las prácticas profesionales. Este cargo, no existía porque se realizaban solo pagos, a partir de la compra del sistema DGH, se requirió crear este departamento. La persona encargada contaba con alto volumen de trabajo, era adicionalmente la administradora de la sede. El no contar con la información de forma oportuna, creo diferencias en las partidas conciliatorias, haciendo que este proceso fuera dispendioso y casi imposible de realizar. Se procede a elaborar el procedimiento de Tesorería e implementar las políticas contables para la elaboración de las conciliaciones bancarias con el fin, que la información de los instrumentos financieros sea oportuna, real y se encuentre lista para los informes que contabilidad debe presentar, tanto a las entidades que lo requieran como a los directivos de la empresa.

The purpose of the reconciliations is to find the differences between the bank's records and those recorded in the company's program, in order to make the necessary adjustments, which is why the reconciliations must be carried out daily, in order to have the records and the real information of the banks. In the company Mediport, in the month of May 2018, the Treasury department was created, in which the professional practices were developed. This charge, did not exist because payments were made only, from the purchase of the DGH system, it was required to create this department. The person in charge had a high volume of work, was also the administrator of the headquarters. Not having the information in a timely manner, I create differences in the conciliatory items, making this process wasteful and almost impossible to carry out. Proceed to elaborate the Treasury procedure and implement the accounting policies for the preparation of the bank reconciliations in order that the information of the financial instruments be timely, real and ready for the reports that accounting must present, both to the entities that require it, as well as company executives.