López-Rodríguez, Campo ElíasBejarano Hernández, Francy CarolinaSánchez Daza, Leidy Marcela2024-05-162024-05-162024-05Bejarano Hernández, F. C. & Sánchez Daza, L. M. (2024). Análisis financiero enfocado en la prevención de riesgos LAFT en entidades financieras: un estudio de caso. (Trabajo de grado). Corporación Universitaria Minuto de Dios, Bogotá – Colombia.https://repository.uniminuto.edu/handle/10656/19335Identificar los aspectos fundamentales que se deben tener en cuenta para realizar un análisis financiero del cliente enfocado en la prevención de riesgos LAFT en entidades financieras.La implementación del SARLAFT es de gran importancia en las entidades financieras para evitar que estas sean utilizadas para el blanqueo de capitales. Por ello, el objetivo de esta investigación es identificar los aspectos fundamentales que se deben tener en cuenta para realizar un análisis financiero del cliente enfocado en la prevención de riesgos LAFT. Se integra información cuantitativa y cualitativa a través de un análisis documental y un estudio de caso. Se realiza una recopilación de recomendaciones expedidas por organismos nacionales e internacionales y se realiza un estudio del comportamiento financiero de la empresa objeto de estudio. En los resultados se evidencian las señales de alerta, las inusualidades presentadas en los estados financieros y finalmente se destacan aspectos relevantes a tener en cuenta al momento de realizar un análisis financiero enfocado en LAFT.The implementation of SARLAFT is of great importance to financial institutions in order to prevent them from being used for money laundering. Therefore, the aim of this research is to identify the fundamental aspects that must be taken into account to perform a financial analysis of the client focused on the prevention of LAFT risks. Quantitative and qualitative information is integrated through a desk review and a case study. In addition, a compilation of recommendations issued by national and international bodies is made and a study of the financial performance of the company under study is carried out. The results highlight the warning signs, the unusual features presented in the financial statements and finally highlight relevant aspects to be taken into account when performing a financial analysis focused on LAFT.74 páginasapplication/pdfspaAtribución-NoComercial-SinDerivadas 2.5 ColombiaGerencia FinancieraRiesgo LAFTAnálisis riesgo LAFTThesisFinancial ManagementLAFT RiskLAFT Risk AnalysisANALISIS FINANCIEROADMINISTRACION DE RIESGOSGESTION FINANCIERAhttp://purl.org/coar/access_right/c_abf2info:eu-repo/semantics/openAccesEL AUTOR, manifiesta que la obra objeto de la presenta autorización es original y la realizo sin violar o usurpar derechos de autor de terceros, por lo tanto, la obra es de exclusiva autoría y tiene la titularidad sobre la misma. PARAGRAFO: En caso de presentarse cualquier reclamación o acción por parte de un tercero en cuanto a los derechos de autor sobre la obra en cuestión, EL AUTOR, asumirá toda la responsabilidad, y saldrá en defensa de los derechos aquí autorizados; para todos los efectos la universidad actúa como un tercero de buena fe. EL AUTOR, autoriza a LA CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS, para que los términos establecidos en la Ley 1581 de 2012 en el artículo 30 de la Ley 23 de 1982 y el artículo 11 de la Decisión Andina 351 de 1993 y toda normal sobre la materia, utilice y use la obra objeto de la presente autorización. TRATAMIENTO DE DATOS PERSONALES, EL AUTOR declara y autoriza lo dispuesto en el Articulo 10 del Decreto 1377 de 2013 a proceder con el tratamiento de los datos personales para fines académicos, históricos, estadísticos y administrativos de la Institución. De conformidad con lo establecido, aclaramos que “Los derechos morales sobre el trabajo son propiedad de los autores”, los cuales son irrenunciables, imprescriptibles, inembargables e inalienables.Open Accessinstname:Corporación Universitaria Minuto de Diosreponame:Colecciones Digitales Uniminutorepourl:https:// repository.uniminuto.edu