Introducción Siguiendo esta guía podrá armar el flujo de fondos y cuadro de resultados de su proyecto. Puede seguir los pasos que se detallan en esta Introducción, para ampliar la información consulte el Tambien consulte el ejemplo para poder ver un caso armado Ver Ejemplo Las planillas estan ordenadas según la secuencia lógica que se explica en el 1. Lo primero es ingresar el nombre de la empresa o Proyecto Ingresar nombre 2. Ingresos: Recuerde que en realidad ud. ASUME sus ingresos y CONTROLA sus egresos.Los productos Liste los productos que constituye su oferta e indique los precios Liste las Materias Primas que usara y sus costos Relacione los productos con las Materias primas Analice el margen de contribución de Cada Producto 3. El plan de Ventas Estime las ventas en unidades para los primeros 12 meses. Estime las ventas en unidades para los siguientes 4 años. Analice su presupuesto de ventas Analice su costo de Materias Primas 4. Una vez que estimó como serán las ventas construya el plan de producción Recuerde que se le propondrá el plan de producción igual al plan de ventas esto es un supuesto de producción por pedido o Just In Time y sin stocks ahora modifiquelo de acuerdo a los stocks de productos que estima necesitará. Ver el Manual Planifique la producción de sus productos Producto 1 Producto 6 Producto 2 Producto 7 Producto 3 Producto 8 Producto 4 Producto 9 Producto 5 Producto 10 Revise su plan de Producción en unidades Observe cómo será su stock al fin del primer año Analice las Materias Primas que necesitará para producir. 5. Ya sabe qué va a producir y cuántas materias primas va a necesitar, ahora tiene que decidir cuándo va a comprar las materias primas Recuerde que se le propondrá el plan de compras igual a las necesidades de producción esto es un supuesto de compras Just In Time y sin stocks. Puede modificarlo según los stocks de materias primas que estima necesitará. Ver el Manual Planifique las compras de sus materias primas Compras MP 1 Compras MP 2 Compras MP 3 Compras MP 4 Compras MP 5 Revise su plan y su presupuesto de compras Observe cómo será su stock de MP al fin del primer año 6. Además de comprar Materias Primas necesitará incurrir en otros gastos tanto en producción como administración y comerciales Estime sus gastos de producción para los primeros 12 meses Estime sus gastos de producción para los siguientes años Es el turno de los primeros 12 años del resto de los gastos y los años siguientes del resto de los gastos 7. Cómo piensa cobrar lo que planeó vender? Indique qué porcentaje cobrará a 30, 60, 90, 120 días 8. Cómo piensa pagar las Materias Primas que comprará? Indique qué porcentaje cobrará a 30, 60… 9. Qué necesita para poner en marcha el emprendimiento? Haga un listado de sus inversiones 10. Piensa obtener un prestamo? Indique monto, tasa de interés y plazo 11. Con todo lo ingresado ahora puede empezar a analizar los resultados. Primero indique la tasa de Impuesto a las Ganancias y analice el estado de resultados Observe cual es el punto de equilibrio de su emprendimiento ¿Cree que es factible alcanzarlo? ¿Lo alcanzará pronto? En el estado de resultados vió la situación económica ahora en el flujo de fondos puede ver la situación financiera Ingrese su aporte de capital y evalue la situación del primer año También puede analizar la situación financiera para cada año y cómo quedaría el Patrimonio a fin del primer año Evalúe el proyecto a partir del VAN y la TIR para eso informe cual es la tasa de rentabilidad esperada Recuerdo consultar el Manual Puede seguir los pasos que se detallan en esta Introducción, para ampliar la información consulte el Manual Manual Ingresar nombre Hacerlo Hacerlo Hacerlo Hacerlo Hacerlo Hacerlo Hacerlo Hacerlo Hacerlo Hacerlo Hacerlo Recuerde que se le propondrá el plan de compras igual a las necesidades de producción esto es un supuesto de compras Just In Time y sin stocks. Puede modificarlo según Hacerlo Hacerlo Además de comprar Materias Primas necesitará incurrir en otros gastos tanto en producción como administración y comerciales Hacerlo Hacerlo Hacerlo Hacerlo Cómo piensa cobrar lo que planeó vender? Indique qué porcentaje cobrará a 30, 60, 90, 120 días Hacerlo Cómo piensa pagar las Materias Primas que comprará? Indique qué porcentaje cobrará a 30, 60… Hacerlo Hacerlo Hacerlo Hacerlo Analizarlo Hacerlo Analizarlo Analizarlo Hacerlo Listado de Productos y Materias Primas www.emprenautas.net CHICHAMANIA Productos disponibles para la Venta # Descripción Unidad Medida Precio de Venta Cantidad en Gramos Cantidad en Gramos Cantidad en Gramos Cantidad en Litros Cantidad en Unidad 1 CHICHA DE MAIZ PERSONAL 500 ML $2,500.00 20.00 20.00 10.00 0.50 1.00 2 CHICHA DE MAIZ FAMILIAR 2000 ML $8,500.00 80.00 80.00 40.00 2.00 1.00 3 4 5 6 7 8 9 10 Materias Primas e Insumos # Descripción Unidad Medida Costo Unitario Descrip. Corta 1 Harina de maiz Gramos $15.00 2 Panela Gramos $30.00 3 Canela, clavos, pimienta negra Gramos $20.00 4 Agua Litros $10.00 5 Envase Unidad $300.00 www.emprenautas.com Listado de Productos y Materias Primas # Descripción Unidad Medida Precio de Venta Costo Uni. Mp. E Ins. Margen Contrib. Costo Costo Costo Costo Costo 1 CHICHA DE MAIZ PERSONAL 500 ML $2,500.00 $ 1,405.00 77.9% $ 300.00 $ 600.00 $ 200.00 $ 5.00 $ 300.00 2 CHICHA DE MAIZ FAMILIAR 2000 ML $8,500.00 $ 4,720.00 80.1% $ 1,200.00 $ 2,400.00 $ 800.00 $ 20.00 $ 300.00 3 $0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 4 $0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 5 $0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 6 $0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 7 $0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 8 $0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 9 $0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 10 $0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 www.emprenautas.com Proyección de Ventas www.emprenautas.net CHICHAMANIA # Ventas en Unidades Año 1 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total 1 CHICHA DE MAIZ PERSONAL 1,000 1,000 1,000 1,200 1,200 1,400 1,400 1,600 1,600 1,800 1,800 2,200 17,200 500 ML 2 CHICHA DE MAIZ FAMILIAR 200 200 200 200 200 300 300 300 300 300 300 1,000 3,800 2000 ML 3 0 4 0 5 0 6 0 7 0 8 0 9 0 10 0 # Ventas en Unidades Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 1 CHICHA DE MAIZ PERSONAL 17,200 20,640 24,768 29,722 35,666 2 CHICHA DE MAIZ FAMILIAR 3,800 4,560 5,472 6,566 7,880 3 0 4 0 5 0 6 0 7 0 8 0 9 0 10 0 # Ventas en $ Año 1 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total 1 CHICHA DE MAIZ PERSONAL $2,500,000 $2,500,000 $2,500,000 $3,000,000 $3,000,000 $3,500,000 $3,500,000 $4,000,000 $4,000,000 $4,500,000 $4,500,000 $5,500,000 $43,000,000 2 CHICHA DE MAIZ FAMILIAR $1,700,000 $1,700,000 $1,700,000 $1,700,000 $1,700,000 $2,550,000 $2,550,000 $2,550,000 $2,550,000 $2,550,000 $2,550,000 $8,500,000 $32,300,000 3 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 4 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 5 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 6 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 7 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 8 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 9 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 10 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 Total Ventas en Pesos $4,200,000 $4,200,000 $4,200,000 $4,700,000 $4,700,000 $6,050,000 $6,050,000 $6,550,000 $6,550,000 $7,050,000 $7,050,000 $14,000,000 $75,300,000 # Ventas Anuales en Pesos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 1 CHICHA DE MAIZ PERSONAL $43,000,000 $51,600,000 $61,920,000 $74,304,000 $89,164,800 2 CHICHA DE MAIZ FAMILIAR $32,300,000 $38,760,000 $46,512,000 $55,814,400 $66,977,280 3 $0 $0 $0 $0 $0 4 $0 $0 $0 $0 $0 5 $0 $0 $0 $0 $0 6 $0 $0 $0 $0 $0 7 $0 $0 $0 $0 $0 8 $0 $0 $0 $0 $0 9 $0 $0 $0 $0 $0 10 $0 $0 $0 $0 $0 Total Venta en Pesos $75,300,000 $90,360,000 $108,432,000 $130,118,400 $156,142,080 # Costo MP e Insumos Pesos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 1 CHICHA DE MAIZ PERSONAL $24,166,000 $28,999,200 $34,799,040 $41,758,848 $50,110,618 2 CHICHA DE MAIZ FAMILIAR $17,936,000 $21,523,200 $25,827,840 $30,993,408 $37,192,090 3 $0 $0 $0 $0 $0 4 $0 $0 $0 $0 $0 5 $0 $0 $0 $0 $0 6 $0 $0 $0 $0 $0 7 $0 $0 $0 $0 $0 8 $0 $0 $0 $0 $0 9 $0 $0 $0 $0 $0 10 $0 $0 $0 $0 $0 Costo MP e Insumos $42,102,000 $50,522,400 $60,626,880 $72,752,256 $87,302,707 www.emprenautas.com Plan de Producción www.emprenautas.net CHICHAMANIA # Plan de Producción Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL 1 CHICHA DE MAIZ PERSONAL 500 ML 1,000 1,000 1,000 1,200 1,200 1,400 1,400 1,600 1,600 1,800 1,800 2,200 17,200 2 CHICHA DE MAIZ FAMILIAR 2000 ML 200 200 200 200 200 300 300 300 300 300 300 1,000 3,800 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 CHICHA DE MAIZ PERSONAL Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Stock Inicial 500 ML 200 Producción Planeada 500 ML 1,000 1,000 1,000 1,200 1,200 1,400 1,400 1,600 1,600 1,800 1,800 2,200 Ventas Proyectadas 500 ML 1,000 1,000 1,000 1,200 1,200 1,400 1,400 1,600 1,600 1,800 1,800 2,200 Stock Final Proyectado 500 ML 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2 CHICHA DE MAIZ FAMILIAR Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Stock Inicial 2000 ML 0 Producción Planeada 2000 ML 200 200 200 200 200 300 300 300 300 300 300 1,000 Ventas Proyectadas 2000 ML 200 200 200 200 200 300 300 300 300 300 300 1,000 Stock Final Proyectado 2000 ML 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Stock Inicial 0 Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Stock Inicial 0 Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 www.emprenautas.com Plan de Producción 5 Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Stock Inicial 0 Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Stock Inicial 0 Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Stock Inicial 0 Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Stock Inicial 0 Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Stock Inicial 0 Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Stock Inicial 0 Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 www.emprenautas.com Plan de Producción # Stock de Productos Terminados Unidad Medida Stock Costo Unitario Stock en Pesos 1 CHICHA DE MAIZ PERSONAL 500 ML 200 $ 1,405.00 $ 281,000 2 CHICHA DE MAIZ FAMILIAR 2000 ML 0 $ 4,720.00 $ 0 3 0 $ 0.00 $ 0 4 0 $ 0.00 $ 0 5 0 $ 0.00 $ 0 6 0 $ 0.00 $ 0 7 0 $ 0.00 $ 0 8 0 $ 0.00 $ 0 9 0 $ 0.00 $ 0 10 0 $ 0.00 $ 0 TOTAL $ 281,000 www.emprenautas.com Plan de Compras www.emprenautas.net CHICHAMANIA # Plan de Compras en Unidades Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 1 Harina de maiz Gramos 42,000 40,000 40,000 44,000 44,000 58,000 58,000 62,000 62,000 66,000 66,000 124,000 2 Panela Gramos 42,000 40,000 40,000 44,000 44,000 58,000 58,000 62,000 62,000 66,000 66,000 144,000 3 Canela, clavos, pimienta negra Gramos 21,000 20,000 20,000 22,000 22,000 29,000 29,000 31,000 31,000 33,000 33,000 72,000 4 Agua Litros 1,000 900 900 1,000 1,000 1,300 1,300 1,400 1,400 1,500 1,500 3,100 5 Envase Unidad 3,000 0 3,000 0 3,000 0 3,000 0 5,000 0 4,000 0 # PRESUPUESTO de Compras (en pesos) Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 1 Harina de maiz $ 630,000 $ 600,000 $ 600,000 $ 660,000 $ 660,000 $ 870,000 $ 870,000 $ 930,000 $ 930,000 $ 990,000 $ 990,000 $ 1,860,000 2 Panela $ 1,260,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,320,000 $ 1,320,000 $ 1,740,000 $ 1,740,000 $ 1,860,000 $ 1,860,000 $ 1,980,000 $ 1,980,000 $ 4,320,000 3 Canela, clavos, pimienta negra $ 420,000 $ 400,000 $ 400,000 $ 440,000 $ 440,000 $ 580,000 $ 580,000 $ 620,000 $ 620,000 $ 660,000 $ 660,000 $ 1,440,000 4 Agua $ 10,000 $ 9,000 $ 9,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 13,000 $ 13,000 $ 14,000 $ 14,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 31,000 5 Envase $ 900,000 $ 0 $ 900,000 $ 0 $ 900,000 $ 0 $ 900,000 $ 0 $ 1,500,000 $ 0 $ 1,200,000 $ 0 $ 3,220,000 $ 2,209,000 $ 3,109,000 $ 2,430,000 $ 3,330,000 $ 3,203,000 $ 4,103,000 $ 3,424,000 $ 4,924,000 $ 3,645,000 $ 4,845,000 $ 7,651,000 Plan de Compras de Harina de maiz Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Stock Inicial Gramos 0 Compras de Harina de maiz Gramos 42,000 40,000 40,000 44,000 44,000 58,000 58,000 62,000 62,000 66,000 66,000 124,000 Consumo Gramos 36,000 36,000 36,000 40,000 40,000 52,000 52,000 56,000 56,000 60,000 60,000 124,000 Stock Final Proyectado Gramos 6,000 10,000 14,000 18,000 22,000 28,000 34,000 40,000 46,000 52,000 58,000 58,000 Plan de Compras de Panela Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Stock Inicial Gramos 0 Compras de Panela Gramos 42,000 40,000 40,000 44,000 44,000 58,000 58,000 62,000 62,000 66,000 66,000 144,000 Consumo Gramos 36,000 36,000 36,000 40,000 40,000 52,000 52,000 56,000 56,000 60,000 60,000 124,000 Stock Final Proyectado Gramos 6,000 10,000 14,000 18,000 22,000 28,000 34,000 40,000 46,000 52,000 58,000 78,000 Plan de Compras de Canela, clavos, pimienta negra Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Stock Inicial Gramos 0 Compras de Canela, clavos, pimienta negraGramos 21,000 20,000 20,000 22,000 22,000 29,000 29,000 31,000 31,000 33,000 33,000 72,000 Consumo Gramos 18,000 18,000 18,000 20,000 20,000 26,000 26,000 28,000 28,000 30,000 30,000 62,000 Stock Final Proyectado Gramos 3,000 5,000 7,000 9,000 11,000 14,000 17,000 20,000 23,000 26,000 29,000 39,000 Plan de Compras de Agua Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Stock Inicial Gramos 0 Compras de Agua Gramos 1,000 900 900 1,000 1,000 1,300 1,300 1,400 1,400 1,500 1,500 3,100 Consumo Gramos 900 900 900 1,000 1,000 1,300 1,300 1,400 1,400 1,500 1,500 3,100 Stock Final Proyectado Gramos 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 www.emprenautas.com Plan de Compras Plan de Compras de Envase Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Stock Inicial Unidad 0 Compras de Envase Unidad 3,000 3,000 3,000 3,000 5,000 4,000 Consumo Unidad 1,200 1,200 1,200 1,400 1,400 1,700 1,700 1,900 1,900 2,100 2,100 3,200 Stock Final Proyectado Unidad 1,800 600 2,400 1,000 2,600 900 2,200 300 3,400 1,300 3,200 0 Stock Final Unidad Medida Unidades Costo Unitario Stock en Pesos Harina de maiz Gramos 58,000 $ 15.00 $ 870,000.00 Panela Gramos 78,000 $ 30.00 $ 2,340,000.00 Canela, clavos, pimienta negra Gramos 39,000 $ 20.00 $ 780,000.00 Agua Litros 100 $ 10.00 $ 1,000.00 Envase Unidad 0 $ 300.00 $ 0.00 $ 3,991,000.00 www.emprenautas.com Plan de Compras TOTAL 706,000 726,000 363,000 16,300 21,000 TOTAL $ 10,590,000 $ 21,780,000 $ 7,260,000 $ 163,000 $ 6,300,000 $ 46,093,000 www.emprenautas.com Requerimientos de Materias Primas www.emprenautas.net CHICHAMANIA Necesidades de Materias Primas Productos disponibles para la Venta # Descripción Unidad Medida Cantidad en Gramos Cantidad en Gramos Cantidad en Gramos Cantidad en Litros Cantidad en Unidad 1 CHICHA DE MAIZ PERSONAL 500 ML 20.00 20.00 10.00 0.50 1.00 2 CHICHA DE MAIZ FAMILIAR 2000 ML 80.00 80.00 40.00 2.00 1.00 3 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 # Necesidades de Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total 1 CHICHA DE MAIZ PERSONAL 20,000 20,000 20,000 24,000 24,000 28,000 28,000 32,000 32,000 36,000 36,000 44,000 344,000 2 CHICHA DE MAIZ FAMILIAR 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 80,000 304,000 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTALES Harina de maiz 36,000 36,000 36,000 40,000 40,000 52,000 52,000 56,000 56,000 60,000 60,000 124,000 648,000 # Necesidades de Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total 1 CHICHA DE MAIZ PERSONAL 20,000 20,000 20,000 24,000 24,000 28,000 28,000 32,000 32,000 36,000 36,000 44,000 344,000 2 CHICHA DE MAIZ FAMILIAR 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 80,000 304,000 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTALES 36,000 36,000 36,000 40,000 40,000 52,000 52,000 56,000 56,000 60,000 60,000 124,000 648,000 www.emprenautas.com Requerimientos de Materias Primas # Necesidades de Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total 1 CHICHA DE MAIZ PERSONAL 10,000 10,000 10,000 12,000 12,000 14,000 14,000 16,000 16,000 18,000 18,000 22,000 172,000 2 CHICHA DE MAIZ FAMILIAR 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 40,000 152,000 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTALES 18,000 18,000 18,000 20,000 20,000 26,000 26,000 28,000 28,000 30,000 30,000 62,000 324,000 # Necesidades de Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total 1 CHICHA DE MAIZ PERSONAL 500 500 500 600 600 700 700 800 800 900 900 1,100 8,600 2 CHICHA DE MAIZ FAMILIAR 400 400 400 400 400 600 600 600 600 600 600 2,000 7,600 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTALES 900 900 900 1,000 1,000 1,300 1,300 1,400 1,400 1,500 1,500 3,100 16,200 # Necesidades de Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total 1 CHICHA DE MAIZ PERSONAL 1,000 1,000 1,000 1,200 1,200 1,400 1,400 1,600 1,600 1,800 1,800 2,200 17,200 2 CHICHA DE MAIZ FAMILIAR 200 200 200 200 200 300 300 300 300 300 300 1,000 3,800 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTALES 1,200 1,200 1,200 1,400 1,400 1,700 1,700 1,900 1,900 2,100 2,100 3,200 21,000 www.emprenautas.com Requerimientos de Materias Primas Requerimientos (consumos) de Materias Primas # Descripción Unidad Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 1 Harina de maiz Gramos 36,000 36,000 36,000 40,000 40,000 52,000 52,000 56,000 56,000 60,000 60,000 124,000 2 Panela Gramos 36,000 36,000 36,000 40,000 40,000 52,000 52,000 56,000 56,000 60,000 60,000 124,000 3 Canela, clavos, pimienta negra Gramos 18,000 18,000 18,000 20,000 20,000 26,000 26,000 28,000 28,000 30,000 30,000 62,000 4 Agua Litros 900 900 900 1,000 1,000 1,300 1,300 1,400 1,400 1,500 1,500 3,100 5 Envase Unidad 1,200 1,200 1,200 1,400 1,400 1,700 1,700 1,900 1,900 2,100 2,100 3,200 Consumo de Materias Prima en Pesos # Descripción Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 1 Harina de maiz $ 540,000 $ 540,000 $ 540,000 $ 600,000 $ 600,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 840,000 $ 840,000 $ 900,000 $ 900,000 ######### 2 Panela ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### 3 Canela, clavos, pimienta negra $ 360,000 $ 360,000 $ 360,000 $ 400,000 $ 400,000 $ 520,000 $ 520,000 $ 560,000 $ 560,000 $ 600,000 $ 600,000 ######### 4 Agua $ 9,000 $ 9,000 $ 9,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 13,000 $ 13,000 $ 14,000 $ 14,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 31,000 5 Envase $ 360,000 $ 360,000 $ 360,000 $ 420,000 $ 420,000 $ 510,000 $ 510,000 $ 570,000 $ 570,000 $ 630,000 $ 630,000 $ 960,000 TOTAL CONSUMO MP en PESOS ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### ######### www.emprenautas.com Requerimientos de Materias Primas www.emprenautas.com Requerimientos de Materias Primas www.emprenautas.com Requerimientos de Materias Primas Total 648,000 648,000 324,000 16,200 21,000 TOTAL $ 9,720,000 $ 19,440,000 $ 6,480,000 $ 162,000 $ 6,300,000 $ 42,102,000 www.emprenautas.com Proyección de Gastos www.emprenautas.net CHICHAMANIA Gastos de Producción Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Materias Primas e Insumos $2,349,000 $2,349,000 $2,349,000 $2,630,000 $2,630,000 $3,383,000 $3,383,000 $3,664,000 $3,664,000 $3,945,000 $3,945,000 $7,811,000 $42,102,000 Mano de Obra $0 Cargas Sociales $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 Electricidad y Gas $90,000 $90,000 $90,000 $90,000 $90,000 $90,000 $90,000 $90,000 $90,000 $90,000 $90,000 $90,000 $1,080,000 Mantenimiento $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $1,200,000 Seguros $70,833 $70,833 $70,833 $70,833 $70,833 $70,833 $70,833 $70,833 $70,833 $70,833 $70,833 $70,833 $850,000 Varios $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $2,400,000 $0 $0 Amortización Bienes de Uso $344,000 $344,000 $344,000 $344,000 $344,000 $344,000 $344,000 $344,000 $344,000 $344,000 $344,000 $344,000 $4,128,000 Total Gastos de Producción $3,153,833 $3,153,833 $3,153,833 $3,434,833 $3,434,833 $4,187,833 $4,187,833 $4,468,833 $4,468,833 $4,749,833 $4,749,833 $8,615,833 $51,760,000 Gastos de Producción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Materias Primas e Insumos $42,102,000 $50,522,400 $60,626,880 $72,752,256 $87,302,707 Mano de Obra $0 $0 $0 $0 $0 Cargas Sociales $0 $0 $0 $0 $0 Electricidad y Gas $1,080,000 $1,080,000 $1,080,000 $1,080,000 $1,080,000 Mantenimiento $1,200,000 $1,200,000 $1,200,000 $1,200,000 $1,200,000 Seguros $850,000 $850,000 $850,000 $850,000 $850,000 Varios $2,400,000 $2,400,000 $2,400,000 $2,400,000 $2,400,000 $0 $0 Amortización Bienes de Uso $4,128,000 $1,878,000 $1,878,000 $1,878,000 $1,878,000 Total Gastos de Producción $51,760,000 $57,930,400 $68,034,880 $80,160,256 $94,710,707 Otros Gastos Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Sueldos de Administración $2,100,000 $2,100,000 $2,100,000 $2,100,000 $2,100,000 $2,100,000 $2,100,000 $2,100,000 $2,100,000 $2,100,000 $2,100,000 $2,100,000 $25,200,000 Sueldos Comerciales $1,400,000 $1,400,000 $1,400,000 $1,400,000 $1,400,000 $1,400,000 $1,400,000 $1,400,000 $1,400,000 $1,400,000 $1,400,000 $1,400,000 $16,800,000 Cargas Sociales $717,500 $717,500 $717,500 $717,500 $717,500 $717,500 $717,500 $717,500 $717,500 $717,500 $717,500 $717,500 $8,610,000 Publicidad $76,667 $76,667 $76,667 $76,667 $76,667 $76,667 $76,667 $76,667 $76,667 $76,667 $76,667 $76,667 $920,000 Fletes $480,000 $480,000 $480,000 $480,000 $480,000 $480,000 $480,000 $480,000 $480,000 $480,000 $480,000 $480,000 $5,760,000 Impuestos y tasas $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $2,400,000 Varios $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $2,400,000 $0 $0 $0 Total Otros Gastos $5,174,167 $5,174,167 $5,174,167 $5,174,167 $5,174,167 $5,174,167 $5,174,167 $5,174,167 $5,174,167 $5,174,167 $5,174,167 $5,174,167 $62,090,000 Otros Gastos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Sueldos de Administración $25,200,000 $27,720,000 $30,492,000 Sueldos Comerciales $16,800,000 $18,480,000 $20,328,000 Cargas Sociales $8,610,000 $9,471,000 $10,418,100 Publicidad $920,000 $1,012,000 $1,113,200 Fletes $5,760,000 $6,336,000 $6,969,600 Impuestos y tasas $2,400,000 $2,640,000 $2,904,000 Varios $2,400,000 $2,640,000 $2,904,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 Total Gastos de Producción $62,090,000 $68,299,000 $75,128,900 $0 $0 www.emprenautas.com Proyección de Cobranzas www.emprenautas.net CHICHAMANIA % Ventas en $ Año 1 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ventas en Pesos $4,200,000 $4,200,000 $4,200,000 $4,700,000 $4,700,000 $6,050,000 $6,050,000 $6,550,000 $6,550,000 $7,050,000 $7,050,000 $14,000,000 $75,300,000 50% Cobranza al contado $2,100,000 $2,100,000 $2,100,000 $2,350,000 $2,350,000 $3,025,000 $3,025,000 $3,275,000 $3,275,000 $3,525,000 $3,525,000 $7,000,000 $37,650,000 50% Cobranza a 30 días $2,100,000 $2,100,000 $2,100,000 $2,350,000 $2,350,000 $3,025,000 $3,025,000 $3,275,000 $3,275,000 $3,525,000 $3,525,000 $30,650,000 Cobranza a 60 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 Cobranza a 90 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 Cobranza a 120 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 Cobranza a 150 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 Cobranza a 180 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 100% Total $2,100,000 $4,200,000 $4,200,000 $4,450,000 $4,700,000 $5,375,000 $6,050,000 $6,300,000 $6,550,000 $6,800,000 $7,050,000 $10,525,000 $68,300,000 Pendiente de Cobro $7,000,000 9.30% www.emprenautas.com Proyección Pago a Proveedores de Materias Primas www.emprenautas.net CHICHAMANIA % Compras en $ Año 1 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Compras de MP $3,220,000 $2,209,000 $3,109,000 $2,430,000 $3,330,000 $3,203,000 $4,103,000 $3,424,000 $4,924,000 $3,645,000 $4,845,000 $7,651,000 $46,093,000 50% Pagos al contado $1,610,000 $1,104,500 $1,554,500 $1,215,000 $1,665,000 $1,601,500 $2,051,500 $1,712,000 $2,462,000 $1,822,500 $2,422,500 $3,825,500 $23,046,500 50% Pagos a 30 días $1,610,000 $1,104,500 $1,554,500 $1,215,000 $1,665,000 $1,601,500 $2,051,500 $1,712,000 $2,462,000 $1,822,500 $2,422,500 $19,221,000 Pagos a 60 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 Pagos a 90 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 Pagos a 120 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 Pagos a 150 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 Pagos a 180 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 100% Total $1,610,000 $2,714,500 $2,659,000 $2,769,500 $2,880,000 $3,266,500 $3,653,000 $3,763,500 $4,174,000 $4,284,500 $4,245,000 $6,248,000 $42,267,500 Pendiente de Pago $3,825,500 8.30% www.emprenautas.com Inversiones Proyectadas CHICHAMANIA www.emprenautas.net Detalle de Inversiones en Bienes de Uso Monto Vida Util en Años 1 Computadores portátiles $1,500,000 5 2 Mesa escritorio 60x120 cm $750,000 5 3 Archivador $450,000 5 4 Cafetera $130,000 5 5 Contenedores para fermentación $300,000 5 6 sillas oficina $810,000 5 7 sillas recibidor $450,000 5 8 Máquina gasificadora $1,000,000 5 9 Máquina estampadora de etiquetas $2,250,000 1 10 Máquina embotelladora $5,000,000 10 11 Horno para pasteurización $3,000,000 10 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Total Inversión en Bienes de Uso $15,640,000 www.emprenautas.com Prestamo a Solicitar www.emprenautas.net Monto: 30,000,000.00 Pesos Interés anual: 31.10% TEA Cuotas: 36 mensuales Interés Men: 2.28% TEM Sistema: Francés Gracia de capital: meses Cuotas Capital Interés Importe de Cuota Saldo IVA sobre intereses Importe total a pagar Saldo Inicial 30,000,000.00 1 546,319.77 684,671.56 1,230,991.33 29,453,680.23 - 1,230,991.33 2 558,788.09 672,203.24 1,230,991.33 28,894,892.14 - 1,230,991.33 3 571,540.97 659,450.36 1,230,991.33 28,323,351.17 - 1,230,991.33 4 584,584.90 646,406.43 1,230,991.33 27,738,766.27 - 1,230,991.33 5 597,926.52 633,064.81 1,230,991.33 27,140,839.75 - 1,230,991.33 6 611,572.63 619,418.70 1,230,991.33 26,529,267.12 - 1,230,991.33 7 625,530.17 605,461.15 1,230,991.33 25,903,736.95 - 1,230,991.33 8 639,806.27 591,185.06 1,230,991.33 25,263,930.68 - 1,230,991.33 9 654,408.17 576,583.16 1,230,991.33 24,609,522.51 - 1,230,991.33 10 669,343.33 561,648.00 1,230,991.33 23,940,179.18 - 1,230,991.33 11 684,619.34 546,371.99 1,230,991.33 23,255,559.85 - 1,230,991.33 12 700,243.98 530,747.35 1,230,991.33 22,555,315.86 - 1,230,991.33 13 716,225.22 514,766.11 1,230,991.33 21,839,090.64 - 1,230,991.33 14 732,571.19 498,420.14 1,230,991.33 21,106,519.45 - 1,230,991.33 15 749,290.21 481,701.12 1,230,991.33 20,357,229.24 - 1,230,991.33 16 766,390.80 464,600.53 1,230,991.33 19,590,838.44 - 1,230,991.33 17 783,881.67 447,109.66 1,230,991.33 18,806,956.78 - 1,230,991.33 18 801,771.72 429,219.61 1,230,991.33 18,005,185.06 - 1,230,991.33 19 820,070.06 410,921.27 1,230,991.33 17,185,115.00 - 1,230,991.33 20 838,786.01 392,205.31 1,230,991.33 16,346,328.99 - 1,230,991.33 21 857,929.11 373,062.22 1,230,991.33 15,488,399.88 - 1,230,991.33 22 877,509.10 353,482.23 1,230,991.33 14,610,890.78 - 1,230,991.33 23 897,535.95 333,455.38 1,230,991.33 13,713,354.82 - 1,230,991.33 24 918,019.86 312,971.47 1,230,991.33 12,795,334.96 - 1,230,991.33 25 938,971.26 292,020.06 1,230,991.33 11,856,363.70 - 1,230,991.33 26 960,400.83 270,590.50 1,230,991.33 10,895,962.87 - 1,230,991.33 27 982,319.47 248,671.86 1,230,991.33 9,913,643.40 - 1,230,991.33 28 1,004,738.34 226,252.99 1,230,991.33 8,908,905.06 - 1,230,991.33 29 1,027,668.87 203,322.46 1,230,991.33 7,881,236.20 - 1,230,991.33 30 1,051,122.72 179,868.61 1,230,991.33 6,830,113.48 - 1,230,991.33 31 1,075,111.85 155,879.48 1,230,991.33 5,755,001.63 - 1,230,991.33 32 1,099,648.46 131,342.86 1,230,991.33 4,655,353.17 - 1,230,991.33 33 1,124,745.07 106,246.26 1,230,991.33 3,530,608.10 - 1,230,991.33 34 1,150,414.43 80,576.90 1,230,991.33 2,380,193.67 - 1,230,991.33 35 1,176,669.63 54,321.70 1,230,991.33 1,203,524.04 - 1,230,991.33 36 1,203,524.04 27,467.29 1,230,991.33 -0.00 - 1,230,991.33 37 0.00 -0.00 - -0.00 - - 38 0.00 -0.00 - -0.00 - - 39 0.00 -0.00 - -0.00 - - 40 0.00 -0.00 - -0.00 - - 41 0.00 -0.00 - -0.00 - - 42 0.00 -0.00 - -0.00 - - 43 0.00 -0.00 - -0.00 - - 44 0.00 -0.00 - -0.00 - - 45 0.00 -0.00 - -0.00 - - 46 0.00 -0.00 - -0.00 - - 47 0.00 -0.00 - -0.00 - - 48 0.00 -0.00 - -0.00 - - 49 0.00 -0.00 - -0.00 - - 50 0.00 -0.00 - -0.00 - - 51 0.00 -0.00 - -0.00 - - 52 0.00 -0.00 - -0.00 - - 53 0.00 -0.00 - -0.00 - - 54 0.00 -0.00 - -0.00 - - 55 0.00 -0.00 - -0.00 - - 56 0.00 -0.00 - -0.00 - - 57 0.00 -0.00 - -0.00 - - 58 0.00 -0.00 - -0.00 - - 59 0.00 -0.00 - -0.00 - - 60 0.00 -0.00 - -0.00 - - 61 0.00 -0.00 - -0.00 - - 62 0.00 -0.00 - -0.00 - - CHICHAMANIA www.emprenautas.com Cuadro de Resultados Proyectado www.emprenautas.net CHICHAMANIA Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Ventas 75,300,000 90,360,000 108,432,000 130,118,400 156,142,080 Costo de Ventas 41,821,000 50,522,400 60,626,880 72,752,256 87,302,707 Utilidad Bruta 33,479,000 39,837,600 47,805,120 57,366,144 68,839,373 Gastos de producción Fijos 9,658,000 7,408,000 7,408,000 7,408,000 7,408,000 Sueldos de Administración 25,200,000 27,720,000 30,492,000 0 0 Sueldos Comerciales 16,800,000 18,480,000 20,328,000 0 0 Cargas Sociales 8,610,000 9,471,000 10,418,100 0 0 Publicidad 920,000 1,012,000 1,113,200 0 0 Fletes 5,760,000 6,336,000 6,969,600 0 0 Impuestos y tasas 2,400,000 2,640,000 2,904,000 0 0 Varios 2,400,000 2,640,000 2,904,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total Otros Gastos 71,748,000 75,707,000 82,536,900 7,408,000 7,408,000 Utilidad Antes de Intereses e -38,269,000 -35,869,400 -34,731,780 49,958,144 61,431,373 Impuestos Intereses 6,796,464 5,229,691 2,262,065 27,467 0 Utilidad Antes de Impuestos -45,065,464 -41,099,091 -36,993,845 49,930,677 61,431,373 Impuesto a las Ganancias 0 0 0 16,976,430 20,886,667 Utilidad Después de Impuestos -45,065,464 -41,099,091 -36,993,845 32,954,247 40,544,706 Tasa de Impuesto a las ganancias 34.00% www.emprenautas.com Punto de Equilibrio Económico Primer Año Equilibrio Unidades 49,685 Equilibrio en Pesos $178,155,256 0 50,000,000 100,000,000 150,000,000 200,000,000 250,000,000 300,000,000 0 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000 70,000 80,000 Pe so s Unidades Punto de Equilibrio Económico Ventas Costo Total Costo Fijo www.emprenautas.com Flujo de Fondos Proyectado Primer año www.emprenautas.net CHICHAMANIA Flujo de Fondos Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ingresos por Ventas 2,100,000 4,200,000 4,200,000 4,450,000 4,700,000 5,375,000 6,050,000 6,300,000 6,550,000 6,800,000 7,050,000 10,525,000 68,300,000 Egresos por Compras M.P. 1,610,000 2,714,500 2,659,000 2,769,500 2,880,000 3,266,500 3,653,000 3,763,500 4,174,000 4,284,500 4,245,000 6,248,000 42,267,500 Sueldos y Cargas Producción 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Administración 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 23,100,000 Comerciales 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 15,400,000 Cargas Soc. Producción 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Cargas Soc. Adm. Y Ventas 717,500 717,500 717,500 717,500 717,500 717,500 717,500 717,500 717,500 717,500 717,500 7,892,500 Subtotal Sueldos y Cargas 0 4,217,500 4,217,500 4,217,500 4,217,500 4,217,500 4,217,500 4,217,500 4,217,500 4,217,500 4,217,500 4,217,500 46,392,500 Otros Gastos de Producción 460,833 460,833 460,833 460,833 460,833 460,833 460,833 460,833 460,833 460,833 460,833 460,833 5,530,000 Otros Gastos de Adm. Y Ventas 956,667 956,667 956,667 956,667 956,667 956,667 956,667 956,667 956,667 956,667 956,667 956,667 11,480,000 Total Egresos Operativos 3,027,500 8,349,500 8,294,000 8,404,500 8,515,000 8,901,500 9,288,000 9,398,500 9,809,000 9,919,500 9,880,000 11,883,000 105,670,000 Diferencia Operativa -927,500 -4,149,500 -4,094,000 -3,954,500 -3,815,000 -3,526,500 -3,238,000 -3,098,500 -3,259,000 -3,119,500 -2,830,000 -1,358,000 -37,370,000 Inversiones 15,640,000 15,640,000 Flujo Financiero Prestamo 30,000,000 30,000,000 Devolución del Prestamo -1,230,991 -1,230,991 -1,230,991 -1,230,991 -1,230,991 -1,230,991 -1,230,991 -1,230,991 -1,230,991 -1,230,991 -1,230,991 -13,540,905 Total Flujo Financiero 30,000,000 -1,230,991 -1,230,991 -1,230,991 -1,230,991 -1,230,991 -1,230,991 -1,230,991 -1,230,991 -1,230,991 -1,230,991 -1,230,991 16,459,095 Diferencia Ingresos - Egresos 13,432,500 -5,380,491 -5,324,991 -5,185,491 -5,045,991 -4,757,491 -4,468,991 -4,329,491 -4,489,991 -4,350,491 -4,060,991 -2,588,991 -36,550,905 Aporte del Emprendedor 30,000,000 Flujo de Fondos 43,432,500 38,052,009 32,727,017 27,541,526 22,495,535 17,738,043 13,269,052 8,939,561 4,449,569 99,078 -3,961,913 -6,550,905 www.emprenautas.com Flujo de Fondos Proyectado Cinco Años www.emprenautas.net CHICHAMANIA Flujo de Fondos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Ingresos por Ventas 68,300,000 88,960,000 106,752,000 128,102,400 153,722,880 Egresos por Compras M.P. 42,267,500 49,651,263 59,687,553 71,625,063 85,950,076 Sueldos y Cargas 46,392,500 55,671,000 61,238,100 0 0 Otros Gastos de Producción 5,530,000 5,530,000 5,530,000 5,530,000 5,530,000 Otros Gastos de Adm. Y Ventas 11,480,000 12,628,000 13,890,800 0 0 Impuesto a las Ganancias 0 0 0 16,976,430 Total Egresos Operativos 105,670,000 123,480,263 140,346,453 77,155,063 108,456,506 Diferencia Operativa -37,370,000 -34,520,263 -33,594,453 50,947,337 45,266,374 Inversiones 15,640,000 Flujo Financiero Prestamo 30,000,000 Devolución del Prestamo -13,540,905 -14,771,896 -14,771,896 -1,230,991 0 Total Flujo Financiero 16,459,095 -14,771,896 -14,771,896 -1,230,991 0 Diferencia Ingresos - Egresos -36,550,905 -49,292,158 -48,366,348 49,716,346 45,266,374 Aporte del Emprendedor 30,000,000 Flujo de Fondos -6,550,905 -55,843,063 -104,209,412 -6,126,717 -58,943,037 www.emprenautas.com Evaluación del Proyecto Cálculo del VAN y la TIR www.emprenautas.net CHICHAMANIA Tasa de Ganancia Requerida 20% Flujo del Proyecto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Ingresos por Ventas 68,300,000 88,960,000 106,752,000 128,102,400 153,722,880 Egresos Operativos 105,670,000 123,480,263 140,346,453 77,155,063 108,456,506 -37,370,000 -34,520,263 -33,594,453 50,947,337 45,266,374 Inversión -15,640,000 Valor Residual Flujo del Proyecto -15,640,000 -37,370,000 -34,520,263 -33,594,453 50,947,337 45,266,374 226,331,872 Tasa Interna de Retorno 28.7% Valor Actual Neto $ 28,363,832 www.emprenautas.com Balance de Control www.emprenautas.net CHICHAMANIA Activo Pasivo Caja -6,550,905 Proveedores 3,825,500 Créditos 7,000,000 Sueldos y Cargas 4,217,500 Productos Terminados 281,000 Impuesto a Pagar 0 Materias Primas 3,991,000 Pasivo Corriente 8,043,000 Activo Corriente 4,721,095 Prestamos 23,255,560 Pasivo No Corriente 23,255,560 TOTAL PASIVO 31,298,560 Patrimonio Neto Bienes de Uso 15,640,000 Capital 30,000,000 Amortización B. de U. -4,128,000 Resultado -45,065,464 Activo No Corriente 11,512,000 -15,065,464 Total Activo 16,233,095 Total Pasivo + PN 16,233,095 www.emprenautas.com Introduccion Productos Ventas Produccion Compras Consumos Gastos Cobranzas Pagos Inversiones PRESTAMO Resultado Equilibrio Flujo 5_años Evaluacion Balance