Análisis financiero enfocado en la prevención de riesgos LAFT en entidades financieras: un estudio de caso

Bejarano Hernández, Francy Carolina; Sánchez Daza, Leidy Marcela

dc.contributor.advisor	López-Rodríguez, Campo Elías
dc.contributor.author	Bejarano Hernández, Francy Carolina
dc.contributor.author	Sánchez Daza, Leidy Marcela
dc.coverage.spatial	Bogotá D.C.
dc.date.accessioned	2024-05-16T18:48:07Z
dc.date.available	2024-05-16T18:48:07Z
dc.date.issued	2024-05
dc.identifier.citation	Bejarano Hernández, F. C. & Sánchez Daza, L. M. (2024). Análisis financiero enfocado en la prevención de riesgos LAFT en entidades financieras: un estudio de caso. (Trabajo de grado). Corporación Universitaria Minuto de Dios, Bogotá – Colombia.
dc.identifier.uri	https://repository.uniminuto.edu/handle/10656/19335
dc.description	Identificar los aspectos fundamentales que se deben tener en cuenta para realizar un análisis financiero del cliente enfocado en la prevención de riesgos LAFT en entidades financieras.
dc.description.abstract	La implementación del SARLAFT es de gran importancia en las entidades financieras para evitar que estas sean utilizadas para el blanqueo de capitales. Por ello, el objetivo de esta investigación es identificar los aspectos fundamentales que se deben tener en cuenta para realizar un análisis financiero del cliente enfocado en la prevención de riesgos LAFT. Se integra información cuantitativa y cualitativa a través de un análisis documental y un estudio de caso. Se realiza una recopilación de recomendaciones expedidas por organismos nacionales e internacionales y se realiza un estudio del comportamiento financiero de la empresa objeto de estudio. En los resultados se evidencian las señales de alerta, las inusualidades presentadas en los estados financieros y finalmente se destacan aspectos relevantes a tener en cuenta al momento de realizar un análisis financiero enfocado en LAFT.
dc.description.abstract	The implementation of SARLAFT is of great importance to financial institutions in order to prevent them from being used for money laundering. Therefore, the aim of this research is to identify the fundamental aspects that must be taken into account to perform a financial analysis of the client focused on the prevention of LAFT risks. Quantitative and qualitative information is integrated through a desk review and a case study. In addition, a compilation of recommendations issued by national and international bodies is made and a study of the financial performance of the company under study is carried out. The results highlight the warning signs, the unusual features presented in the financial statements and finally highlight relevant aspects to be taken into account when performing a financial analysis focused on LAFT.
dc.format.extent	74 páginas
dc.format.mimetype	application/pdf
dc.language.iso	spa
dc.publisher	Corporación Universitaria Minuto de Dios
dc.rights	Atribución-NoComercial-SinDerivadas 2.5 Colombia
dc.rights.uri	http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/
dc.subject	Gerencia Financiera
dc.subject	Riesgo LAFT
dc.subject	Análisis riesgo LAFT
dc.title	Análisis financiero enfocado en la prevención de riesgos LAFT en entidades financieras: un estudio de caso
dc.type	Thesis
dc.subject.keywords	Financial Management
dc.subject.keywords	LAFT Risk
dc.subject.keywords	LAFT Risk Analysis
dc.subject.lemb	ANALISIS FINANCIERO
dc.subject.lemb	ADMINISTRACION DE RIESGOS
dc.subject.lemb	GESTION FINANCIERA
dc.rights.accessrights	http://purl.org/coar/access_right/c_abf2
dc.rights.accessrights	info:eu-repo/semantics/openAcces
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dc.publisher.department	Posgrado
dc.publisher.program	Especialización en Gerencia Financiera
dc.type.spa	Trabajo de Grado
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